Er Medicare Premium skattepligtig?

• Medicare-udgifter, inklusive Medicare-præmier, kan fradrages i skat.
• Du kan fratrække alle lægeudgifter, der er mere end 7,5 procent af din justerede bruttoindkomst.
• De fleste mennesker kan ikke fratrække deres Medicare-præmier før skat, medmindre de er selvstændige.

Præmier er en af ​​de mange medicinske udgifter, som IRS giver dig mulighed for at trække fra dine skatter hvert år. Dette inkluderer de præmier, du betaler for Medicare.

Du kan generelt ikke trække dine præmier før skat, men du kan medtage dem i dine årlige specificerede fradrag.

IRS giver dig mulighed for at trække ethvert beløb, du bruger på din egen lægehjælp, der er mere end 7,5 procent af din indkomst, inklusive dine Medicare-præmier.

Fortsæt med at læse for at finde ud af, hvornår du kan trække dine Medicare-præmier og andre sundhedsudgifter, hvordan det fungerer med mere.

Er Medicare-præmier fradragsberettigede?

Mange sundhedsforsikringspræmier er fradragsberettigede, inklusive dem, du betaler for Medicare.

Men i modsætning til præmier for forsikringsplaner, du får gennem en arbejdsgiver, betragtes Medicare-præmier generelt ikke før skat. Fradrag før skat er dem, der tages ud af din løn, inden den beskattes.

For eksempel, hvis du har en plan gennem din arbejdsgiver, der koster $ 85 per lønseddel, bliver $ 85 udtaget af din samlede løn, før skat er. Så hvis din samlede kontrol var $ 785, ville du have tegnet $ 85 til forsikring. Derefter betaler du skat på de resterende $ 700.

Dine Medicare-præmier tages dog ikke før skat. Du bliver nødt til at trække dem, når du indgiver din skat i stedet. Dette er tilfældet, selvom du betaler dine præmier ved at lade pengene trækkes fra din socialsikringspension.

Reglerne for fradrag afhænger af dine specifikke forhold, herunder din indkomst og beskæftigelsesstatus. Din indkomst og omstændigheder kan også påvirke, hvilke Medicare-præmier du kan trække.

Generelt kan du trække:

• Del A præmier. De fleste mennesker får del A uden at betale en præmie, så der er ikke noget at fratrække. Hvis du betaler en del A-præmie og ikke får sociale sikringsydelser, kan du trække præmien.
• Del B-præmier. Del B-præmier er fradragsberettigede, så længe du overholder indkomstreglerne.
• Del C-præmier. Du kan trække del C-præmier, hvis du overholder indkomstreglerne.
• Del D-præmier. Som med del B og C kan du trække dine del D-præmier, hvis du overholder indkomstreglerne.
• Medigap. Medigap-præmier kan også være fradragsberettigede.

Hvilke dokumenter har du brug for for at trække præmier på dine skatter?

Hvis du betaler dine præmier via socialsikring, modtager du hvert år en formular kaldet SSA-1099. SSA-1099 viser de præmier, du har betalt for del B, og du kan bruge disse oplysninger til at specificere dine præmier, når du indgiver din skat.

Du modtager også en formular fra Medicare kaldet en Medicare-oversigtsmeddelelse. En sammenfattende meddelelse viser alle de tjenester, du har modtaget, hvad Medicare har betalt for dem og det beløb, der faktureres dig.

Medicare sender dig et resumé hver 3. måned. Hvis du har en MyMedicare-konto, kan du til enhver tid få de samme oplysninger.

Du kan bruge oplysningerne på din SSA-1099 og dine oversigtsmeddelelser til at beregne det beløb, du har betalt i medicinske udgifter. IRS giver dig mulighed for at medtage omkostninger til tjenester, som den originale Medicare (del A og B) ikke dækker, såsom:

• recepter
• tandbesøg
• proteser
• øjenundersøgelser
• høreapparater

Gem dine regninger og kvitteringer fra disse tjenester. Du får brug for dem for at finde ud af dine samlede medicinske udgifter for året. Når du indgiver din skat, opfører du disse udgifter sammen med dine præmier som det, der kaldes en specificeret tidsplan A-fradrag.

Hvad hvis jeg har en del C-, del D- eller Medigap-plan?

Du modtager separate udsagn fra enhver privat solgt Medicare-plan, du har - inklusive del C, del D og Medigap - medmindre du betaler for nogen af ​​dem ud af dine sociale ydelser.

Hvis du betaler ved hjælp af socialsikring, modtager du oplysninger om en SSA-1099. Ellers modtager du en erklæring fra dit forsikringsselskab. Ring til dit forsikringsselskab, hvis du ikke har modtaget de oplysninger, du skal.

Hvad er grænserne for fradrag for Medicare-præmier?

Som en generel regel giver IRS dig mulighed for at fratrække medicinske udgifter, der overstiger 7,5 procent af din justerede bruttoindkomst (AGI). Din AGI er det beløb, du tjener i et år, efter at alle skatter er taget ud. Dette inkluderer de fradragsberettigede du betaler for Medicare eller enhver anden forsikring.

Din evne til at fratrække dine præmier afhænger af din AGI og det beløb, du betaler for dine præmier.

Lad os f.eks. Sige, at din AGI var $ 20.000. Du kan trække enhver medicinsk udgift, der er mere end 7,5 procent af din indkomst. I dette tilfælde er det $ 1.500.

Du har muligvis også brugt penge på lægeudgifter som:

• fradragsberettigede
• kopier
• samforsikring
• ikke-dækkede tjenester

I så fald kan du trække endnu mere fra dine skatter.

Husk, at du kan trække enhver medicinsk udgift, du betaler, der er mere end 7,5 procent af din indkomst. Det betyder, at du bliver nødt til at sammenlægge alle udgifterne fra din SSA-1099, oversigtsmeddelelser og eventuelle kvitteringer, så du kan finde ud af, hvor meget du har betalt til din lægehjælp i løbet af skatteåret.

Hvad hvis du er selvstændig?

Dine sundhedsfradrag fungerer anderledes, hvis du er selvstændig. Selvstændige modtagere kan fratrække deres præmier før skat. Dette er kendt som et "over linjen" fradrag.

At tage ud præmier før skat sænker din AGI, hvilket kan give dig mulighed for at trække endnu flere lægeudgifter. Plus giver IRS dig også mulighed for at trække din Medicare-præmie før skat for din ægtefælle.

Du betragtes som selvstændig, hvis du ejer en virksomhed, der tjener indkomst, selvom du er eneejer.

Så for eksempel, hvis du laver freelance konsulentarbejde i pension, kan du trække dine Medicare-præmier før skat. Hvis din virksomhed ikke tjente dig nogen indkomst, kan du dog ikke trække dine fordele før skat.

For de fleste betyder fratrækning af præmie før skat alvorlige skattebesparelser, men det er måske ikke tilfældet i alle situationer. Du kan vælge ikke at fratrække dine præmier før skat og i stedet fratrække dem som specificeret skema A-fradrag på skattetidspunktet.

Hvis du er selvstændig, kan du bruge onlineværktøjer til at se, hvordan skatter ville være med før skat versus specificerede fradrag.

Hvad hvis du arbejder og ikke er selvstændig?

Hvis du stadig arbejder for en arbejdsgiver, men har Medicare, kan du bruge skema A til at trække dine præmier. Du kan specificere alle dine medicinske udgifter, inklusive præmier. De samme AGI-regler gælder uanset din indkomstkilde.

Hvordan fratrækker du Medicare-præmier?

Du kan fratrække dine Medicare-præmier i et par trin. Det er vigtigt at tage dig tid til hvert trin for at sikre, at du ikke går glip af skattebesparelser.

Her er trinene til at finde det beløb, du kan trække i dine sundhedsudgifter:

1. Bestem din AGI for året.
2. Saml alle medicinske kvitteringer, din SSA-1099, resumémeddelelser og forsikringserklæringer.
3. Saml de penge, du brugte på din egen sundhedsydelser for året.
4. Brug IRS-formular 1040 eller 1040-SR.
5. Indtast dine medicinske udgifter på linje 1 til 4 i formular 1040 eller 1040-SR. Formularen vil lede dig gennem beregning af 7,5 procent af din AGI og derefter trække dette nummer fra dine samlede medicinske udgifter.
6. Du kan trække det beløb, du har betalt for lægeudgifter, der er mere end 7,5 procent af din AGI.

Sig for eksempel, at du har en AGI på $ 40.000. Når du sammenlægger alle dine medicinske udgifter fra din SSA-1099, oversigtsmeddelelser, kvitteringer og andre erklæringer, får du i alt $ 6.000.

Så du kan trække $ 3.000 af disse medicinske udgifter: 7,5 procent af $ 40.000 er $ 3.000, og $ 6.000 minus $ 3.000 er $ 3.000.

Sådan finder du hjælp til dine skatter, hvis du bruger Medicare

Følgende ressourcer kan hjælpe med dine skatter eller give dig mere information:

• Skatterådgivning til ældre (TCE). TCE yder gratis hjælp til skatteforberedelse fra IRS-certificerede frivillige. Du kan finde et lokalt kontor ved at ringe til 888-227-7669.
• Frivillig indkomstskatteassistance (VITA). Ligesom TCE yder denne service gratis hjælp til skatteforberedelse. Du kan nå dem ved at ringe til 800-906-9887.
• IRS-servicelokator. Du kan finde lokale TCE- eller VITA-udbydere på IRS-webstedet.
• Skatbetalers hjælpecentre (TAC'er). Du kan lave en aftale ved TAC'er for at få svar på dine spørgsmål.

Takeaway

• Du kan trække dine Medicare-præmier og andre medicinske udgifter fra dine skatter.
• Du kan trække præmier, du betaler for enhver del af Medicare, inklusive Medigap.
• Du kan kun trække beløb, der er mere end 7,5 procent af din AGI.

Denne artikel blev opdateret den 20. november 2020 for at afspejle 2021 Medicare-oplysninger.