- Når du først tilmelder dig Medicare, er du ikke længere berettiget til at bidrage med midler til en HSA.
- Du kan dog bruge eksisterende penge i en HSA til at betale for nogle Medicare-omkostninger.
- Du modtager en skattebøde for alle penge, du bidrager til en HSA, når du tilmelder dig Medicare.
En sundhedsopsparingskonto (HSA) er en konto, du kan bruge til at betale dine medicinske udgifter med penge før skat. Du kan lægge penge i en HSA, hvis du opfylder visse krav.
Du skal være berettiget til en hel fradragsberettiget sundhedsplan, og du kan ikke have nogen anden sundhedsplan. Fordi Medicare betragtes som en anden sundhedsplan, er du ikke længere berettiget til at bidrage med penge til din HSA, når du tilmelder dig.
Det betyder ikke, at du ikke kan bruge din HSA sammen med Medicare. Du kan stadig bruge alle midler i din HSA til at dække udgifter som Medicare-præmier, copayments og fradragsberettigede.
Lad os finde ud af mere om, hvordan HSA'er arbejder med Medicare, hvordan du kan bruge HSA-midler til at betale for Medicare, hvordan man undgår skattebøder og mere.
Hvordan fungerer en HSA, når du tilmelder dig Medicare?
For at bidrage til en HSA skal du være tilmeldt en HSA-kvalificeret sundhedsplan med en høj fradragsberettiget. Du kan heller ikke have nogen anden sundhedsdækning. Dette inkluderer Medicare.
Når du først er tilmeldt Medicare, kan du ikke længere bidrage med penge før skat til din HSA.
Du kan fortsætte med at bidrage til din HSA ved ikke at tilmelde dig Medicare med det samme. Du kan udskyde tilmelding til Medicare, hvis du er 65 år, men endnu ikke er pensioneret eller modtager pensionsydelser.
Du vil ikke blive udsat for en sen tilmeldingsstraf, så længe du har en sundhedsplan fra din arbejdsgiver. Du kan derefter tilmelde dig Medicare, når du går på pension. Pensionering kvalificerer dig til det, der kaldes en særlig tilmeldingsperiode. De samme regler gælder, hvis du har dækning gennem din ægtefælles job.
Du modtager ikke nogen straf, hvis ...
Lad os f.eks. Sige, at et ægtepar har en sundhedsforsikring gennem en persons arbejdsgiver. Den ansatte er 65 år, men planlægger endnu ikke at gå på pension.
Parret kan begge forblive på arbejdsgiverens sundhedsplan. Hvis det er en HSA-kvalificeret plan, kan de fortsætte med at bidrage.
Parret kan begge tilmelde sig Medicare, når den ansatte går på pension. De kvalificerer sig til en særlig tilmeldingsperiode, fordi de mister deres tidligere dækning efter pension.
De vil ikke være i stand til at bidrage til HSA længere, men de vil kunne bruge midler fra det til fremtidige sundhedsomkostninger.
Som i eksemplet ovenfor skal du have en sundhedsplan for at forsinke tilmeldingen til Medicare. Du opkræves en sen tilmeldingsstraf, hvis du ikke gør det.
Du ville modtage en straf, hvis ...
Lad os sige, at en pensionist vælger ikke at tilmelde sig Medicare, når de fylder 65 år. De har ikke en anden sundhedsplan og betaler alle sundhedsomkostninger ud af lommen.
I dette tilfælde betaler de en sen tilmeldingsbøde, hvis de beslutter at tilmelde sig Medicare senere.
For del B stiger deres månedlige præmie med 10 procent for hver 12-måneders periode, de kunne have haft Medicare del B, men ikke havde det.For eksempel, hvis de ventede 2 år på at tilmelde sig, ville de betale yderligere 20 procent oven på den standard del B-præmie, så længe de har denne dækning.
Derudover bliver de nødt til at vente på, at åben tilmelding tilmelder sig, da de ikke er berettiget til en særlig tilmeldingsperiode.
Kan jeg bruge min HSA til at betale mine Medicare-præmier?
Du kan bruge midlerne fra din HSA til at betale sundhedsomkostninger, herunder dine Medicare-præmier. Kvalificerede medicinske udgifter inkluderer:
- Medicare del B-præmier
- Medicare del C præmier
- Medicare del D-præmier
- egenandele for alle dele af Medicare
- sambetalinger og samforsikringsomkostninger for alle dele af Medicare
- tandlægeudgifter
- vision udgifter
- insulin og diabetiske forsyninger
- over-the-counter medicin
Medicare del B (medicinsk forsikring) har standardomkostninger, inklusive en månedlig præmie og en årlig fradragsberettiget. Derudover betaler du 20 procent af de Medicare-godkendte omkostninger for de fleste omfattede tjenester.
Du kan bruge midlerne i din HSA til en af disse omkostninger.
Du kan også bruge din HSA til dine Medicare del A (sygehusforsikring) omkostninger. Mens de fleste ikke betaler en præmie for del A, er der en fradragsberettiget dækning hvert år. Du betaler også et dagligt møntsikringsbeløb, når et hospitalsophold varer mere end 60 dage i en ydelsesperiode.
Dine omkostninger til Medicare del C (Medicare Advantage) og Medicare del D (receptpligtig lægemiddeldækning) afhænger af den plan, du køber. Hver plan har sine egne omkostninger til præmier, fradragsberettigelser og genbetalinger. Du vil være i stand til at bruge HSA-midler til en af disse omkostninger.
Kan jeg bruge min HSA til at betale Medigap-præmier?
Medigap, også kendt som Medicare-tillægsforsikring, er valgfri dækning, der kan hjælpe dig med at betale nogle af omkostningerne uden for lommen ved at bruge Medicare. Det kan hjælpe dig med at betale for ting som dine egenandele og genbetalinger.
En Medigap-plan betragtes ikke som en kvalificeret medicinsk udgift. Dette betyder, at du ikke kan bruge pengene i din HSA til omkostningerne ved disse planer uden at betale skat. Du kan bruge pengene til Medigap-præmier, men du skal betale skat af de penge, du trækker for at gøre det.
Er der en skattebøde, når du bruger en HSA med Medicare?
Alle de penge, du bidrager til en HSA, er før skat. Så længe du er kvalificeret, kan du bidrage til din HSA og ikke betale skat af disse penge. Du er dog ikke længere berettiget, når du er tilmeldt Medicare.
Du betaler skattebøder, hvis dine HSA-bidrag og din Medicare-tilmelding overlapper hinanden. Størrelsen, du betaler, afhænger af situationen. Scenarier, du kan støde på, inkluderer:
- Du vil blive underlagt tilbagebetalingsskat på alle bidrag, der er leveret efter din Medicare-tilmeldingsdato. Dine bidrag tilføjes tilbage til din skattepligtige indkomst for året.
- Dine bidrag, når du er tilmeldt Medicare, kan betragtes som "overskydende" af IRS. Overskydende bidrag vil blive beskattet yderligere 6 procent, når du trækker dem tilbage.
- Du betaler tilbage skat plus yderligere 10 procent skat, hvis du tilmelder dig Medicare i løbet af din HSA-testperiode. En HSA-testperiode er hele året efter, at du tilmelder dig et HSA-midyear, hvis du yder de maksimale bidrag, når du først tilmelder dig. Så hvis du tilmeldte dig en HSA i juli 2017 og bidrog med et helårsbeløb, ville din testperiode være afsluttet i januar 2019.
Lad os se på nogle eksempler på, hvordan dette kan spille ud:
Eksempel på scenarie 1
Steve har en HSA-konto og tilmelder sig Medicare. Hans startdato for Medicare er oktober 2020. Steve bidrager fortsat med $ 500 om måneden til sin HSA indtil udgangen af 2020. Steve skylder skat tilbage på de $ 1.500 i bidrag, han har ydet, efter at han tilmeldte sig Medicare.
Eksempel på scenarie 2
Mary begynder at bidrage til en HSA i juli 2018 og bidrager med det maksimale årlige beløb. Hun fylder 65 år i juni 2019 og tilmelder sig Medicare, men fortsætter med at yde sine $ 500 månedlige HSA-bidrag.
Mary skylder skat tilbage på de $ 4.000, som hun har bidraget mellem juni og december. Hun vurderes også yderligere $ 400 af skattepligtig indkomst, fordi hendes HSA stadig var i sin testperiode.
IRS og Medicare anbefaler, at du holder op med at bidrage til din HSA 6 måneder før du tilmelder dig Medicare for at undgå disse sanktioner.
Dette gælder især hvis du tilmelder dig senere i Medicare. Når du tilmelder dig Medicare, efter du er fyldt 65 år, vil IRS betragte dig som at have haft adgang til Medicare i 6 måneder før din tilmeldingsdato.
For eksempel, hvis du bliver berettiget til Medicare i august 2017, men ikke går på pension og tilmelder dig Medicare indtil oktober 2019, vil IRS tilbagedatere din Medicare-tilmeldingsberettigelse til april. Dette betyder, at du skal stoppe med at yde HSA-bidrag i april for at undgå skattestraf.
Generelt er det en god ide at stoppe HSA-bidrag, hvis du planlægger at tilmelde dig Medicare når som helst snart. På den måde kan du undgå skattebøder og spare penge.
Tilbyder Medicare en HSA-mulighed?
Medicare tilbyder det, der kaldes en Medicare-opsparingskonto (MSA). Denne plan ligner en HSA, men der er et par vigtige forskelle.
HSA'er mod MSA'er
Ligesom en standard HSA skal du være tilmeldt en højt fradragsberettiget plan. Med en MSA betyder det, at du bliver nødt til at vælge en højt fradragsberettiget Medicare Advantage-plan. Når du har valgt en plan, ser tingene lidt anderledes ud end din HSA.
Nogle forskelle inkluderer:
- Du leverer ikke dine egne bidrag. I stedet vil din MSA-plan deponere et engangsbeløb på en bankkonto til dig i starten af hvert fordelår.
- Du betaler ikke en månedlig præmie ud over den almindelige del B-præmie.
- Udbydere kan ikke opkræve mere end det Medicare-godkendte beløb for tjenester.
Sådan bruges en MSA
Når din MSA er oprettet, kan du bruge pengene på kontoen til dine sundhedsudgifter. De penge, du bruger ud af kontoen, tæller med i din plan fradragsberettigede.
Hvis du ikke bruger alle pengene i din MSA, rulles de over til det næste år. Hvis du bruger alle pengene, betaler du dine omkostninger ud af lommen, indtil du når din fradragsberettigede.
HSA eksempel scenario
Lad os sige, at du tilmelder dig en MSA-plan med et MSA-indbetalingsbeløb på $ 3.000 og en fradragsberettiget på $ 5.000. Du modtager et betalingskort eller en anden måde at få adgang til MSA-pengene fra banken.
Du kan bruge de $ 3.000 på dine medicinske udgifter. Alle de penge, du bruger, tæller med i din fradragsberettigede.
Når du har brugt de $ 3.000, er du ansvarlig for at betale de næste $ 2.000 ud af lommen, indtil du når din $ 5.000 fradragsberettigede. Din plan betaler derefter dine udgifter.
Kun tjenester, der er omfattet af Medicare del A og B, tæller med i din fradragsberettigede. Så selvom du kan bruge dine MSA-midler på en service, Medicare ikke dækker, tæller den ikke med i din fradragsberettigede. Dette kan give dig mere at betale ud af lommen senere.
Plus, ligesom med en HSA, bliver du beskattet, hvis du bruger pengene på din konto på ikke-medicinske tjenester.
Takeaway
- Du er ikke berettiget til at yde bidrag til en HSA, når du tilmelder dig Medicare.
- Du kan bruge de penge, du allerede har i en HSA til at betale dine Medicare-præmier, egenandele og genindbetalinger.
- Du betaler skat på eventuelle bidrag, du yder til en HSA, når du tilmelder dig Medicare.
- Du bør stoppe med at bidrage til en HSA 6 måneder før du tilmelder dig Medicare.
- Du kan tilmelde dig en MSA, hvis du vil have et lignende program, når du tilmelder dig Medicare.
