- Medicare øger de månedlige præmier for dækning af del B og del D, hvis din indkomst er højere end visse grænser.
- For at undgå disse tillæg skal du reducere din ændrede justerede bruttoindkomst.
- Tal med en CPA eller finansiel rådgiver for at afgøre, hvilken indkomstsænkende strategi der er bedst for din situation.
Hvis du er en Medicare-modtager med en højere indkomst end gennemsnittet, kan Social Security Administration (SSA) opkræve et ekstra gebyr på de Medicare-præmier, du betaler hver måned.
Disse ekstra gebyrer kaldes et indkomstrelateret månedligt justeringsbeløb (IRMAA). Du kan bruge visse strategier, både før og efter modtagelse af en IRMAA, for at reducere eller eliminere dette tillæg.
Johnny Greig / Getty Images
Hvad er IRMAA?
IRMAA er et ekstra gebyr tilføjet til dine månedlige præmier for Medicare del B (medicinsk forsikring) og Medicare del D (receptpligtig lægemiddeldækning).
Indkomsttilskuddet gælder ikke for Medicare del A (hospitalsforsikring) eller Medicare del C, også kendt som Medicare Advantage.
IRMAA-gebyrer er baseret på din indkomst. SSA beregner IRMAA-beløbet ved hjælp af din modificerede justerede bruttoindkomst (MAGI) i henhold til dine selvangivelser fra 2 år siden.
Hvordan fungerer IRMAA?
Hvis din indkomst for to år siden var $ 88.000 eller mindre som en enkelt skatteyder eller $ 176.000 eller mindre som et ægtepar, der arkiverede i fællesskab, betaler du standardpræmierne. I 2021 betaler de fleste for $ 148,50 pr. Måned for Medicare del B.
Hvis din indkomst er højere end disse beløb, stiger din præmie, når din indkomst stiger.
For eksempel, hvis din årlige indkomst i 2019 var mere end $ 500.000 som en enkelt skatteyder eller mere end $ 750.000 som et ægtepar, ville din 2021 del B-præmie være $ 504,90 for Medicare del B og yderligere $ 77,10 tilføjet til din planpræmie for Medicare-delen D dækning.
Hvad er de bedste tip til at undgå en IRMAA?
Da din IRMAA er baseret på din indkomst, involverer mange strategier for at reducere den at sænke din årlige indkomst. Der er dog andre trin, du kan tage for at undgå at betale en højere IRMAA, end du har brug for.
Her er nogle ideer at overveje:
Informer Medicare, hvis du har haft en livsændrende begivenhed, der påvirkede din indkomst
Din IRMAA er baseret på selvangivelser for 2 år siden. Hvis dine forhold har ændret sig i løbet af de to år, kan du indsende en formular for at fortælle Medicare om reduktionen i din indkomst.
Følgende begivenheder kvalificerer som livsændrende med henblik på beregning af en IRMAA:
- ægteskab
- skilsmisse
- ægtefælles død
- reducerede timer eller tab af dit job
- tab af indkomstgenererende ejendom
- nedsættelse eller tab af din pension
- afvikling fra en arbejdsgiver
Det er vigtigt at vide, at nogle indkomstændrende begivenheder ikke kvalificerer til en reduktion af din IRMAA.
Følgende begivenheder betragtes ikke som livsændrende begivenheder af SSA, selvom de alle påvirker mængden af penge på din bankkonto:
- tab af underholdsbidrag eller børnebidrag
- frivilligt salg af fast ejendom
- højere sundhedsomkostninger
For at informere Medicare om en kvalificerende ændring skal du udfylde formularen til Medicare-indkomstrelateret månedlig justering af levetidsændring og enten sende den eller tage den personligt til dit lokale SSA-kontor.
Undgå visse indtægtsfremmende ændringer i din årlige indkomst
Nogle økonomiske beslutninger kan påvirke din skattepligtige indkomst og dit IRMAA-beløb. Følgende handlinger hæver alle din årlige indkomst:
- sælger fast ejendom
- tage nødvendige minimumsfordelinger fra pensionskonti
- udføre transaktioner, der netto giver en stor gevinst
- konvertering af alle midler på en traditionel individuel pensionskonto (IRA) til en Roth IRA i en transaktion
Det er vigtigt at tale med en finansiel planlægger, CPA eller skatterådgiver for at hjælpe dig med at planlægge disse transaktioner for at reducere indvirkningen på dine Medicare-præmier.
For eksempel vil du måske begynde at konvertere traditionelle IRA'er til Roth IRA'er i dine tidlige 60'ere for at undgå en engangsindkomstforøgelse, der kan udløse en IRMAA-straf.
Brug Medicare-opsparingskonti
Bidrag til en Medicare-opsparingskonto (MSA) er skattefri. Hvis du bidrager til en MSA, er udbetalingerne skattefrie, så længe du bruger pengene på kvalificerede sundhedsudgifter.
Disse konti kan sænke din skattepligtige indkomst, mens de giver dig en måde at betale for nogle af dine medicinske udgifter uden for lommen.
Overvej en kvalificeret velgørende distribution
Hvis du er 70 år og 6 måneder gammel eller ældre og har pensionskonti, kræver IRS, at du tager mindstedistribution fra kontoen hvert år.
Hvis du ikke har brug for disse penge til at leve af, kan du donere uddelingen til en 501 (c) velgørenhedsorganisation. På denne måde tæller det ikke som indkomst, når IRMAA beregnes.
Det er en god ide at samarbejde med en CPA eller finansiel rådgiver for at sikre, at du følger IRS-retningslinjer for donation. For eksempel kan du få kontrollen udført direkte til organisationen for at sikre, at IRS ikke tæller den som en del af din indkomst.
Udforsk skattefri indkomststrømme
Mange mennesker har brug for indkomst, men er bekymrede over virkningerne af at tage fordelinger fra pensionskonti for at betale leveomkostningerne.
For nogle kan et boliglån, også kaldet et omvendt pant, være en måde at dække dine månedlige udgifter uden at øge din skattepligtige indkomst hvert år.
Et omvendt pant er, hvor du kan bruge egenkapitalen i dit eget hjem til at betale leveomkostningerne.
En kvalificeret livrentekontrakt kan også hjælpe. IRS giver dig mulighed for at bruge traditionelle IRA, 401 (k), 403 (b) og 457 (b) midler til at købe en livrente, der giver jævnlig indkomst til dig, men reducerer mængden af din krævede mindste fordeling.
Omvendte realkreditlån og kvalificerede livrente-kontrakter er ikke en god idé for alle, så tal med en finansiel rådgiver om, hvordan disse indkomstsænkende strategier kan fungere i din situation, før du beslutter dig.
Hvordan appel en IRMAA
Hvis du mener, at SSA eller IRS har lavet en fejl i beregningen af din IRMAA, kan du klage over afgørelsen ved hjælp af Medicares fem-lags appelproces. Appelprocessen kan være tidskrævende, men den giver dig flere chancer for at forelægge din sag for uafhængige bedømmelseskomitéer.
Du bliver nødt til at begynde appellen senest 60 dage fra datoen på dit IRMAA-beslutningsbrev fra Medicare.
IRMAA-beslutningsbrevet indeholder detaljerede instruktioner om, hvornår og hvordan man indgiver en appel. Vær opmærksom på de involverede frister, fordi manglende dem kan føre til, at din appel afvises.
Takeaway
Medicare opkræver muligvis et forhøjet beløb, kaldet en IRMAA, for dine del B- og del D-præmier, hvis din indkomst er højere end gennemsnittet.
Fordi en IRMAA er baseret på den indkomst, der er rapporteret i dine indkomstskatteregistreringer, involverer de fleste måder at undgå en IRMAA på at sænke din MAGI.
Velgørenhedsdonationer, MSA'er og skattefrie indkomststrømme, såsom omvendte realkreditlån, kan hjælpe dig med at sænke din skattepligtige indkomst, selvom du er forpligtet til at tage en minimumsfordeling fra en pensionskonto.
Du kan også sænke din skattepligtige indkomst i et givet år ved at sprede ejendomssalg, IRA-konverteringer eller andre kapitalgevinster, så de ikke sker på én gang.
Hvis visse livsændringer påvirker din indkomst, kan du muligvis reducere eller eliminere din IRMAA. Livsændrende begivenheder, der kan påvirke disse premium-tillæg, inkluderer:
- ægteskab
- skilsmisse
- en ægtefælles død
- tab af et job eller en pension
Hvis du står over for en IRMAA, som du mener er beregnet ved en fejltagelse, kan du appellere Medicares beslutning.
Men du beslutter dig for at nærme dig en forhøjelse af din præmie baseret på din indkomst, det er en god ide at tale med en revisor eller finansiel rådgiver om den bedste tilgang for dig baseret på dit samlede økonomiske billede.
